يمكن القول أنه موسم الضرائب فعلياً في الولايات المتحدة، وبالنسبة للعديد من الأشخاص قد يكون تقديم الإقرارات مهمة صعبة غالباً ما يتم تركها حتى اللحظة الأخيرة، وهو ما يعرضهم لضغوطات الموعد النهائي الذي يلوح في الآفق.
فيما يلي بعض الأشياء التي يجب على جميع دافعي الضرائب معرفتها، والتي شاركها الخبراء المتخصصين في الشؤون المالية والضريبية.
☆ متى يكون الموعد النهائي لتقديم الضرائب؟
وفقاً للخبراء يوجد أمام دافعي الضرائب مهلة حتى 15 أبريل/نيسان لتقديم إقراراتهم الضريبية، وفيما يلي قائمة عامة بما يحتاجه الجميع:
▪︎ رقم الضمان الاجتماعي.
▪︎نماذج W-2، إذا كنت موظفاً.
▪︎نموذج 1099-G، إذا كنت عاطلاً عن العمل.
▪︎نموذج 1099، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص.
▪︎ سجلات الادخار والاستثمار.
▪︎أي خصم مؤهل، مثل النفقات التعليمية، والفواتير الطبية، والتبرعات الخيرية، وما إلى ذلك.
▪︎الإعفاءات الضريبية، مثل الائتمان الضريبي للأطفال، وائتمان مساهمات مدخرات التقاعد، وما إلى ذلك.
يوصي الخبراء بجمع كل المستندات في مكان واحد قبل البدء في الإقرار الضريبي مع الاحتفاظ بمستندات العام الماضي إذا كان الوضع المالي قد تغير بشكل جذري، كما ينصح بإنشاء رقم PIN للحماية من سرقة الهوية.
لا بد من الإشارة إلى أن تقديم الضرائب يكون إما عبر الإنترنت أو على الورق، ومع ذلك هناك فرق زمني كبير بين الخيارين، حيث يمكن أن يستغرق حفظ الملفات الورقية ما يصل إلى ستة أشهر حتى تتم معالجتها من قبل وكالة الإيرادات الأمريكية، في حين أن معالجة الملفات الإلكترونية قد تستغرق ثلاثة أسابيع.
☆ ما هي الموارد التي توفرها وكالة الإيرادات الأمريكية لدافعي الضرائب خلال الموسم؟
تقوم الوكالة بتجريب برنامج Direct File، والذي يمكن من خلاله تقديم الضرائب الفيدرالية عبر الإنترنت مجاناً، وهو متاح الآن في 12 ولاية من بينها كاليفورنيا ونيويورك.
كما تقدم الوكالة إعداداً ضريبياً مجانياً يقوم بالحسابات نيابةً عنك، وهذا متاح للأشخاص الذين يحصلون على 79000 دولار أو أقل سنوياً، كما تقدم الوكالة أداة مساعدة تفاعلية يمكنها تقديم إجابات عن العديد من الأسئلة المتعلقة بالنماذج الضريبية.
علاوة على ما سبق تقوم الوكالة بتمويل نوعين من البرامج التي تقدم مساعدة ضريبية مجانية، وهي برنامج VITA وبرنامج الاستشارات الضريبية للمسنين (TCE).
تجدر الإشارة إلى أن الأشخاص الذين يكسبون 64000 دولار أو أقل سنوياً، وذوي الاحتياجات الخاصة والذين يتحدثون الإنجليزية بشكل محدود هم مؤهلون لبرنامج VITA، في حين أن أولئك الذين يبلغون من العمر 60 عام أو أكبر هم مؤهلون لبرنامج TCE.
☆ كيف يمكن تجنب الأخطاء في الإقرارات الضريبية؟
يوصي الخبراء بالخطوات التالية:
▪︎التحقق من الاسم الموجود على بطاقة الضمان الاجتماعي.
▪︎البحث عن البيانات الضريبية عند إلغاء الاشتراك في البريد العادي، حيث أن العديد من الأشخاص يحبون إلغاء الاشتراك في البريد العادي، ولكن عندما يفعلون ذلك، فقد يتضمن ذلك بعض المستندات الضريبية.
▪︎ التأكد من الإبلاغ عن كامل الدخل.
▪︎ إذا كان لديك أكثر من وظيفة واحدة في عام 2023، فأنت بحاجة إلى نماذج W-2 لكل منها.
☆ ماذا يحدث عند ارتكاب الأخطاء؟
بشكل عام، إذا ارتكبت خطأً أو فقدت شيئاً ما في سجلاتك الضريبية، فسوف تقوم الوكالة بمراجعتك، وهذه المراجعة تعني أن الوكالة ستطلب منك المزيد من الوثائق، ولكنك ستجد المحققين متفهمين ومستعدين للعمل مع جميع الناس.
☆ كيف يمكن تجنب عمليات الاحتيال؟
مما لا شك فيه أن موسم الضرائب هو وقت الذروة لعمليات الاحتيال الضريبي، وهذه العمليات قد تتم عبر الهاتف أو الرسائل النصية أو البريد الإلكتروني ووسائل التواصل الاجتماعي، مع الإشارة إلى أن الوكالة لا تستخدم أياً من هذه الوسائل للاتصال بدافعي الضرائب.
وفي بعض الأحيان تتركب عمليات الاحتيال من قبل معدي الضرائب، لذلك من المهم طرح الكثير من الأسئلة والبحث عن العلامات الحمراء، وإذا لم تتمكن من رؤية ما يعمل عليه مُعد الضرائب، فاحصل على نسخة من الإقرار الضريبي واطرح أسئلة حول كل إدخال من الإدخالات.
☆ ما المدة التي يجب الاحتفاظ فيها بنسخ من الإقرارات الضريبية؟
يعتبر الاحتفاظ بسجل لإقراراتك الضريبية من الممارسات الجيدة بشكل عام، وفقط في حالة قيام الوكالة بمراجعتك لعنصر أبلغت عنه منذ سنوات، يوصي الخبراء بالاحتفاظ بنسخ من مستندات الإقرار الضريبي الخاصة بك لمدة تصل إلى سبع سنوات.
☆ كيف يمكن الحصول على تمديد للمدة الممنوحة لتقديم الإقرار الضريبي؟
يقول الخبراء أنه إذا نفد الوقت لتقديم إقرارك الضريبي، فيمكنك تقديم طلب للحصول على تمديد، وعندها سيتم منحك حتى 15 أكتوبر/تشرين الأول، ويمكن تقديم طلب للحصول على تمديد من خلال برنامج الضرائب الخاص بك أو أداة IRS Free File أو عبر البريد.
☆ ماذا يحدث عند التأخر في تقديم الإقرار الضريبي؟
إذا فاتك الموعد النهائي ولم تتقدم بطلب تمديد، فهناك العديد من العقوبات التي قد تتلقاها، وقد تكون هذه العقوبة 5٪ من الضرائب غير المدفوعة عن كل شهر يتأخر فيه الإقرار الضريبي، وإذا كنت مديناً بالضرائب ولم تدفعها قبل الموعد النهائي، فستتلقى عقوبة عدم الدفع، وسيتم فرض الفائدة على الضرائب والغرامات المستحقة.
