في الوقت المناسب تماماً لموسم RRSP يأتي مسح جديد من بنك مونتريال BMO يشير إلى أن الكنديين يعتقدون أنهم سيحتاجون إلى 1.7 مليون دولار في المدخرات للتقاعد.
من السهل عموماً تدبر ذلك في كيبيك، لكن مع ذلك من المهم أن يكون لدى كل شخص خطة تقاعد، سواء خطة التقاعد المسجلة RRSPs، أو حسابات التوفير المعفاة من الضرائب TFSAs.
يمكن القول أن على الرغم من أن خطة التقاعد RRSP لا تزال عنصراً رئيسياً في تخطيط التقاعد للأفراد ذوي الدخل المرتفع، إلا أنها ليست الخيار الأمثل بالضرورة للأشخاص ذوي الدخل المتوسط أو المتواضع منذ ظهور TFSA.
وذلك لسبب بسيط وهو أن المدخرات الضريبية من مساهمات RRSP أكبر بكثير بالنسبة للدخل المرتفع، إذ أن سكان كيبيك الذين يقل دخلهم الخاضع للضريبة عن 46295 دولار هم في أدنى شريحة ضريبية (15٪ على المستوى الفيدرالي و 15٪ على مستوى المقاطعات)، في حين أن أولئك الذين يكسبون 101 ألف دولار يدفعون 26٪ على المستوى الفيدرالي و 24٪ على المستوى الإقليمي على كل دولار إضافي.
بالإضافة إلى المدخرات الضريبية يمكن أن تؤدي مساهمة RRSP في نطاق الدخل هذا إلى خفض الدخل الخاضع للضريبة إلى المستوى الذي يخلق الأهلية للحصول على المزايا الحكومية مثل الائتمان الضريبي التضامني وائتمان ضريبة السلع والخدمات الفيدرالية.
تجدر الإشارة إلى أن دخل الأسرة عند 50000 دولار هو المعيار الذي ترغب الحكومات على أساسه بوضع حد لمدفوعات تكلفة المعيشة الخاصة التي كانت تدفعها مؤخراً
حيث كان سكان كيبيك الذين يقل دخلهم الخاضع للضريبة عن 50000 دولار في عام 2021 يحصلون على شيك بقيمة 600 دولار من حكومة المقاطعة في أواخر العام الماضي، أي أكثر من 200 دولار عن شخص صرح بدخل يبلغ 54000 دولار.
كما منحت الحكومة الفيدرالية المؤهلين للحصول على ائتمان ضريبة السلع والخدمات بدخل فردي يبلغ حوالي 50000 دولار أو أقل، ما يعادل شيكين إضافيين كمكمل لتكلفة المعيشة في الخريف الماضي.
من الجدير بالذكر أنه عندما تفكر في تقديم مساهمة في RRSP هذا العام قبل الموعد النهائي في 1 مارس/أذار، عليك التحقق أولاً من إجمالي الدخل في الإيصال الضريبي لعام 2022 من صاحب العمل، ومن ثم ضع هذه الأرقام في الاعتبار.
فإذا كان دخلك الخاضع للضريبة هو 46295 دولار أو أقل فأنت في أدنى شريحة ضريبية في كيبيك، وقد ارتفعت الضرائب الإقليمية إلى 20٪ (من 15) في تلك النقطة، وفيدرالياً ينطبق أدنى معدل ( أيضاً 15٪) حتى 50197 دولار ثم يرتفع إلى 20.5٪.
تم التخلص التدريجي من ائتمان ضريبة السلع والخدمات الفيدرالية (لدافعي الضرائب الفرديين) تماماً عند مبلغ الدخل 52000 دولار، بينما توقف ائتمان كيبيك التضامني لشخص واحد عند مبلغ الدخل 58179 دولار.
