مع اقتراب العطلات قد تكون الضرائب آخر ما يخطر ببالك، لكن القليل من التحضير الآن يمكن أن يحدث فرقاً كبيراً في نيسان/أبريل.
فيما يلي خمسة أشياء يجب مراقبتها مع نهاية العام :
1- قم بزيادة مساهماتك في401(k) إذا استطعت
تتيح لك المساهمة في خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل مثل 401(k) الادخار للتقاعد و الحصول على إعفاء ضريبي للقيام بذلك.
و عادةً ما يتم تقديم المساهمات قبل الضريبة مما يعني أنه يمكن أن تقلل من الدخل الخاضع للضريبة لهذا العام.
و يذكر أنه في عام 2022 كان متاحاً لدافعي الضرائب المساهمة بما يصل إلى 20500 دولار في 401(k) ممن يبلغون من العمر 50 عاماً أو أكثر يحصلون على تعويض يسمح لهم بالمساهمة بما يصل إلى 27000 دولار.
كما يرى Clay Ernst المدير التنفيذي للتخطيط المالي لشركة Edelman Financial Engines أنه كلما زادت مساهمتك بحلول 31 كانون الأول/ديسمبر زادت قدرتك على خفض دخلك الخاضع للضريبة لهذا العام.
2- إذا كنت تعمل لحسابك الخاص حديثاً ففكر في إعداد 401(k) منفرد
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص فإن فتح 401(k) منفرداً – خطة مدخرات تقاعد لفرد صاحب عمل بدون موظفين – قد لا يكون على رأس قائمتك هذا العام.
و لكن هناك العديد من الفوائد لإنشاء خطة بما في ذلك المساهمات التي تقدمها يمكن أن تخفض الدخل الخاضع للضريبة.
و بحسب Ernst فإنه بينما لديك حتى 31 كانون الأول/ديسمبر فقط لفتح الحساب فإنك تحصل حتى الموعد النهائي للإيداع الضريبي – 18 نيسان/أبريل 2023 – لتقديم مساهمات في الحساب الذي سيكون مؤهلاً لخصم 2022.
3- جرد خسائر الاستثمار الخاصة بك
إذا كنت مستثمراً يراقب سوق الأسهم و هو يأخذ تقلبات هبوطية في عام 2022 فقد يكون هذا عاماً جيداً بشكل خاص للاستفادة من حصاد الضرائب.
حيث يمكن للمستثمرين الذين يبيعون استثمارات بخسارة بشكل عام طرح تلك الخسارة مقابل أي مكاسب استثمارية قاموا بصرفها.
و إذا تجاوز إجمالي خسائرهم المكاسب فيمكنهم حتى تعويض ما يصل إلى 3000 دولار من الدخل العادي و ترحيل أي خسائر متبقية لخصم في السنوات المقبلة.
4- النظر في تأجيل الدخل
نأمل أن يكون لديك ما يكفي من الضرائب المقتطعة على مدار العام لتجنب فاتورة مفاجئة.
و مع ذلك فإن بعض الأشياء مثل العمل المستقل أو المكافأة يمكن أن تضخم إجمالي أرباحك.
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص وتحاسب عملائك على كل مشروع فقد تفكر في تأجيل الفواتير إذا كنت تعتقد أن الدخل الإضافي قد يؤدي إلى زيادة أرباحك لعام 2022.
حيث ذكر Ernst : ” إذا قمت بفاتورة مقابل خدماتك على سبيل المثال في وقت لاحق من العام في الأسبوع الثالث أو الرابع من شهر كانون الأول/ديسمبر فمن المحتمل جداً في تلك المرحلة أنك لن تتلقى الدخل حتى السنة الضريبية التالية “.
و بالتالي يمكن أن تسمح لك هذه الخطوة بكبح جماح دخلك الخاضع للضريبة لعام 2022 و التخطيط لعام 2023.
5- النظر في تحويلات Roth IRA
تسمح لك تحويلات Roth IRA بنقل الأصول الموجودة في IRA التقليدي الخاص بك إلى Roth IRA بحيث تحصل استثماراتك و عمليات السحب المؤهلة على معاملة معفاة من الضرائب في المستقبل.
و في حال انخفضت قيمة حسابك فأنت تقوم بتحويل أموال أقل و هو ما يمكن أن يترجم إلى ضرائب مستحقة أقل.
لكن يمكن أن تدفعك هذه الخطوة إلى شريحة ضريبية أعلى، و يمكن أن يكون للدخل المتضخم تأثير مضاعف على بعض الأشياء الأخرى مثل مسؤوليتك الضريبية العامة.
و إذا كنت متقاعداً أو على وشك التقاعد فقد يؤثر ذلك على مقدار الضمان الاجتماعي الخاضع للضريبة و المبلغ الذي تدفعه مقابل أقساط معينة من Medicare.
