يعتقد العديد من الكنديين أنهم يدفعون ضرائب دخل أكثر من نظرائهم الأمريكيين، و حتى السياسيون في البرلمان استخدموا هذه الحجة للضغط من أجل خفض الضرائب.
لكن هل ذلك حقاً صحيح ؟
الاختلافات في معدلات ضريبة الدخل، و مبالغ الدخل الخاضعة للضريبة، و الخدمات المقدمة، و التكاليف خارج الضرائب تجعل الاستنتاجات العامة صعبة، و الأرجح أنها تتطلب من الناس تقييم أوضاعهم المالية بشكل فردي.
دليل ضريبة الدخل الشخصي
إن تحديد ما إذا كان الكنديون يدفعون ضرائب أكثر من الأمريكيين أكثر تعقيداً مما تعتقد.
حيث تنشر وكالات جمع الإحصاءات في كلا البلدين متوسطات ضرائب الدخل المدفوعة، لكن مقارنة الرقمين يشبه مقارنة إحصائيات لاعب الهوكي بإحصائيات لاعب كرة السلة، إذ تستند الأرقام إلى أماكن مختلفة و تعكس عوامل مختلفة.
إن استخدام المتوسط يمثل أيضاً مشكلة حيث يؤدي عدم المساواة في الثروة إلى تحريف البيانات على كلا الطرفين.
و بشكلٍ عام، يدفع الكنديون من ذوي الدخل المنخفض ضرائب أقل من الأمريكيين ذوي الدخل المنخفض مقابل الخدمات التي يتلقونها و الأثرياء الأمريكيون أفضل حالاً من الكنديين الأغنياء.
و فيما يلي تفصيل للمكونات الضريبية ذات الصلة ومساهمتها في القصة الضريبية الإجمالية.
ضرائب الدخل الفيدرالية
بالنسبة للسنة الضريبية 2023 تتراوح شرائح ضريبة الدخل الفيدرالية الأمريكية من %10 إلى %37 للأفراد، و في كندا من %15 إلى %33.
الولايات مقابل المقاطعات
تعتبر مقارنة ضرائب الدخل على مستوى الولاية و المقاطعات أكثر إشكالية.
الضرائب في الولايات المتحدة خارج نظام الضرائب الفيدرالي تماماً و لكل ولاية قوانينها الضريبية الخاصة فيما يتعلق بالخصومات والائتمانات.
أما في كندا يتم تنسيق ضرائب الدخل الإقليمية (باستثناء كيبيك) مع نظام الضرائب الفيدرالي و تستند إلى نسبة مئوية من الضرائب الفيدرالية.
أقساط التأمين ضد البطالة
على الرغم من أنها ليست ضريبة دخل من الناحية الفنية فإن الكنديين يدفعون أقساط التأمين على العمل (EI) على أساس دخلهم الوظيفي.
حيث يتم دفع أقساط EI من قبل الموظفين و أرباب العمل.
و بالنسبة للسنة الضريبية 2023، يدفع الموظفون %1.63 من إجمالي دخل العمل الإجمالي البالغ 61،500 دولار كندي و يدفع أرباب العمل 1.4 ضعف هذا المبلغ.
أما في الولايات المتحدة يُفرض قانون ضريبة البطالة الفيدرالي (FUTA) حصراً على أصحاب العمل.
الضمان الاجتماعي مقابل خطة المعاشات التقاعدية الكندية CPP
في الولايات المتحدة، يتم دفع مزايا الضمان الاجتماعي التي تبدأ عند التقاعد بناءً على ما دفعه الأفراد في النظام طوال حياتهم العملية.
كندا أيضاً لديها نظام مماثل في خطة المعاشات التقاعدية الكندية CPP.
الرعاية الصحية
تموّل ضرائب الدخل التي يدفعها الكنديون جزئياً خطة الصحة الاجتماعية للبلاد.
و بموجب هذه الخطة، يتمتع كل فرد بفرص متساوية للوصول إلى المرافق الطبية دون أي تكلفة إضافية.
أما في الولايات المتحدة، يجب دفع تكاليف الرعاية الصحية من الجيب أو من خلال خطة التأمين الصحي.
حيث تساعد Medicare في الولايات المتحدة و التي يساهم فيها جميع الأمريكيين طوال سنوات عملهم، في تغطية تكاليف الرعاية الصحية بمجرد بلوغ الأشخاص سن 65 عاماً.
كيف تختلف الضريبة على معاشات الشيخوخة؟
في حين أن الأنظمة تقدم أساليب مماثلة – يدفع العاملون في كلا البلدين إلى صناديق التقاعد الحكومية طوال حياتهم العملية – يختلف المبلغ الذي يدفعونه.
فبالنسبة للسنة الضريبية 2023، يدفع الأمريكيون ضريبة بنسبة %7.65 في الضمان الاجتماعي و الرعاية الطبية على دخل يصل إلى 160200 دولار.
في حين يدفع الكنديون ضريبة بنسبة %5.95 على ما يصل إلى 63100 دولار كندي.
هل يدفع الكنديون ضرائب المقاطعة بالإضافة إلى الضرائب الفيدرالية؟
نعم، تفرض كل مقاطعة كندية ضرائب على الدخل.
و في مثل هذه الحالة من المحتمل أن يدفع الكنديين أكثر من ضرائب الدخل بشكل عام أكثر من بعض الأمريكيين لأن بعض الولايات الأمريكية لا تفرض ضرائب على الدخل.
